台湾也随即宣布终止与尼加拉瓜的外交关系，这也使台湾的邦交国数量下降至14个。
尼加拉瓜政府周一 (12月27日)根据“一个中国原则”没收台湾驻尼加拉瓜大使馆原馆舍，并移交给中国政府。消息一出，台湾政府发出强烈谴责。
台湾外交部再次强调台湾“主权独立，不隶属于中华人民共和国”，并援引国际外交公约表示，台湾与尼加拉瓜在2021年12月10日终止外交关系后，“尼加拉瓜政府有义务保护中华民国（台湾）大使馆的馆舍及其财产和档案”，对于尼国做法表示“不能接受”。
声明中提到，台湾政府原想将财产出售给尼加拉瓜天主教会，交易已经在12月22日完成，并由当地律师公证，但尼国政府12月27日却宣布占领。台湾称这是“奥尔特加总统的独裁政权和中国极权政府对民主台湾和天主教会的联合打压”。
尼加拉瓜外交转向
尼加拉瓜12月9日 宣布中断与台湾的长期外交关系，转而承认中华人民共和国的“一个中国”政策。此举也再次减低了台湾的外国友邦数量。
台湾外交部也在当地时间12月10日早上发表声明，表示对尼加拉瓜的决定感到“痛心与遗憾”，并强调为了维护国家主权及尊严，即日起终止与尼加拉瓜的外交关系，全面停止双边合作及援助计划，撤离大使馆及技术团人员。
尼加拉瓜总统奥尔特加在出任总统其间，第二度决定与中华民国断交。
台湾外交部表示，台湾一向是尼加拉瓜忠实可靠的朋友，长期与该国共同推动有益民生的合作，协助尼加拉瓜国家的整体发展，成果与贡献有目共睹。台湾外交部指出尼加拉瓜总统奥尔特加 (José Daniel Ortega Saavedra)“罔顾台尼两国人民多年休戚与共的情谊”，台湾对此感到十分遗憾。
尼加拉瓜9日的决定是该国第二次与中华民国断交，两次断交之间间隔36年，但都是在现任总统奥尔特加在任时所做出的决定。在台湾宣布与尼加拉瓜终止邦交关系的同时，中国官媒央视在当地时间10日上午9点46分报导中国宣布与尼加拉瓜恢复邦交关系。
报导指出，中国与尼加拉瓜于天津签署《中华人民共和国和尼加拉瓜共和国关于恢复外交关系的联合公报》。中国外交部发言人赵立坚在其官方微博帐号上转发了央视的报导，并写道“大快人心”与“可喜可贺”。
尼加拉瓜与台湾断交对美国来说是一个打击。此前，尼加拉瓜总统奥尔特加的政府与美国政府之间的关系已经恶化了数月。尼加拉瓜的举动使台湾只剩下14个正式的邦交国，其中大部分在拉丁美洲和加勒比海地区，加上少数几个小国。
在这个消息传出前，台湾在中美洲的另一个邦交国宏都拉斯的新任领导人曾在选举前威胁，若当选要与台湾断交，转与中国建交。然而，在上个月洪都拉斯选举结束后，新任总统希卡斯特罗（Xiomara Castro）身边的团队已经不再公开场合重复该立场。